Incasso-ul documentar

Incasso-ul documentar

Pantile implicate in circuital incasso-Wm documentar:

exportatorul Acesta este cliental care initiaza operatiunea de incasso/colectare pentru banca sa;

banca remitenta sau banca exportatorului. Aceasta este banca spre care ordonatorul initiaza operatiunea de incasso;

banca importatorului (colectoare). Aceasta este banca implicate in procesul de procesare a ordinului de incasso; este banca ce prezinta setul de documente trasului;

trasul (importatorul). Acesta este singurul caruia i se prezinta documentele in conformitate cu ordinul de incasso.

In baza prevederilor Regulilor Uniforme pentru Incasso (Uniform Rules for Collection), manuirea documentelor de catre banci sau instructiunile primite contribute la:

obtinerea acceptarii si/sau a platii; sau

furnizarea documentelor comerciale contra acceptare si/sau contra plats;

fumizarea documentelor la termenele si in condttiile stabtltte.

Aceasta metoda de decontare^l acorda confort exportatorului care va expedia marfurile si apoi se va ocupa ca documentele de titlu si ordinul de incasso sa fie transmise bancii exportatorului. Documentele vor include o cambie trasa de exportator asupra importatorulut pentru soma de bane incrisa in factura, sums care va fi platibila la vedere sau la o data fixa sau la o data determinabila in viitor (dupa dreptul britanic).

Documentele de titlu sunt de obicei trimise dupa cum urmeaza:

(a)   exportatorul livreaza marfa si obtine documentele de titlu;

(b)  exportatorul trimite documentele de titlu bancii sale impreuna cu tntructtuntle;

(c)   banca exportatorului trimite documentele de titlu bancii importatorulut impreuna cu instructiunea ca documentele pot fi eliberate:

(i)        la plats; sau

(ii)      la acceptarea cambiei.

(d)  la plats sau acceptarea cambiei, banca importatorului elibereaza documentele de titlu astfel Incat tmportatorul sa poata obtine marfurile la sosirea acestora in tars sa.

Se poate observa ca, in cazul acestei metode, exportatorul isi pastreaza controlul asupra marfurilor pans and plats este efectuata.

Ca o concluzie, trebuie mentionat ca incasso-ul documentar este o forma de a efectua plats si de a asigura plata prin intermediul bancilor, iar documentele implicate in derularea tranzactiilor vor fi fumizate in anumite termene si conditii.

Negros Mariana - Myloace si modalitati de plaid internationale, Bucurqti, Editura Academiei, 1986

Dupe cum s-a putut observa, in cazul incasso-ului documentar tranzactiile se efectueaza pe baza urmatoarelor documente:

Documente contra Plata (D/P). Exportatorul preia marfuri pentru a le expedia, iar banca colectoare livreaza documentele importatorului in schimbul platii sale imediate (la vedere).

Documente contra Acceptare (D/A). Exportatorul preia marfurile pentru a le expedia, iar banca colectoare furnizeaza numai documentele contra acceptarea unei cambii emise de tras (importator).

Exists un cod de practici si proceduri care guverneaza termenii utilizati si procedurile care trebuie urmate de catre toate partile implicate in incasso-ul documentar. Camera Internationale de Comert de la Paris a emis un astfel de cod cunoscut sub numele de Normele Uniforme pentru Incasso nr. 522 (Uniform Rules for Collections²). Aceste reguli cuprind drepturile si obligatiile partilor, precum si lucruri legate de prezentare, plats, acceptare, bilet la ordin, protest, protejarea marfurilor, taxe si speze bancare etc.

Normele uniforme pentru incasso cuprind urmatoarele capitole:

I.         Introducere;

II.       Definitii si dispozitii generale;

III.     Obligatii si responsabilitati;

IV.    Prezentare (a documentelor);

V.      Plata;

VI.    Acceptarea;

VII.  Biletele la ordin, chitantele, adeverintele de plats, (RECEIPTS) si alte instrumente similare;

VIII.            Protestarea (efectului de comert);

IX.    Caz de necesitate / reprezentantul / imputernicitul clientului/. Protectia marfurilor;

X.      Instiintare despre bunul mers al lucrurilor (Instiintare privind modul de derulare al incasso-ului);

XI.    Dobanda, impozite si cheltuieli (speze).

URC No. 522 publicate de Camera Internationale de Comert de la Paris

Spicuim cateva prevederi din Regulile uniforme privind incasso-urile (URC) sunt:

q    partile implicate in incasso:

exportatorul - este vanzatorul care Incredinteaza aceasta operatie de incasare (incasso-ul) bancii sale;

banca expeditoare (remitting bank) este banca careia exportatorul i-a Incredintat operatia de incasso.

banca colectoare. importatorului.

importatorul (trasul).

q    documentele care stau la baza incasso-ului:

documente financiare Inseamna cambii, bilete la ordine, CEC-uri, adeverinte (payment recipits) de plats sau alte instrumente similare folosite pentru a obtine plats banilor;

(ii) documente comerciale Inseamna facturi, documente de transport, documente ce atesta dreptul de proprietate sau alte documente similare, sau oricare alte documente care nu sunt documente financiare.

Toate documentele expediate pentru incasso trebuie insotite de un ordin de incasare continand instructiuni complete si precise. Institutiilor de credit li se permit sa actioneze doar in limits instructiunilor date in astfel de ordine de incasare si in conformitate cu aceste norme be uniforme.

Daca institutia de credit nu poate, dintr-un anumit motiv, satisface instructiunile date in ordinul de incasare primit de ea, trebuie ca banca sa Instiinteze imediat partea de la care a primit ordinul.

q    Normele uniforme definesc doua tipuri de incasso, si anume:

Incasso curat - incasso-ul care se bazeaza pe documente financiare care nu sunt insotite de documentele comerciale.

Incasso documentar incasso-ul care se bazeaza pe documente comerciale care pot sau nu pot fi insotite de documente financiare.

q    Exemplificam cateva obligatii ale bancii remitente:

sa verifice instructiunile incasso-ului initiat de exportator;

sa verifice daca documentele prezentate sunt complete;

sa transmits instructiunile de la exportator la banca colectoare/banca prezentatoare;

sa monitorizeze operatiunea de incasso.

q Exemplificam cateva obligatii ale bancii colectoare:

sa confirme primirea documentelor;

sa prezinte documentele trasului in concordanta cu instructiunile incasso-ului (D/P sau D/A);

in cazul D/P, sa efectueze plats catre banca remitenta in conformitate cu ultimile instructiuni;

sa notifice banca remitenta ca a fost acceptata cambia la data scadentei, sau, daca se solicits, sa returneze cambia bancii remitente etc.

Avantajele exportatorului

1. aceasta metoda este mai putin scumpa decat un acreditiv documentar.

Dezavantajele exportatorului:

1. daca documentele contra acceptare (D/A) sunt acordate importatorului, controlul marfurilor se pierde o data ce cambia a fost acceptata.

Avantajele importatorului

o perioada de credit poate fi obtinuta prin utilizarea unei cambii la termen sau a unui bilet la ordin;

exportatorul va fi insarcinat cu plats taxelor;

este mai convenabil si mai putin scump decat un acreditiv documentar. Dezavantajele importatorului:

plats sau acceptarea este ceruta la prezentare atunci and documentele comerciale au sosit la banca colectoare si inaintea sosirii marfurilor;

daca a fost acceptata cambia, importatorul este responsabil legal in ciuda oricaror clauze din contract cu privire la marfurile cu defecte;

nu exists nici o garantie ca marfurile vor fi primite asa cum s-a facut comanda sau la timp.

Twells Harry - Exporters' checklist, a step-by-step guide to successful exporting, National Westminster Bank, Lloyd's of London Press LTD, 1992, p. 160

' Idem