Decontarea intra si interbancara. Operatiunile cu numerar BRD.

Decontarea intra si interbancara. Operatiunile cu numerar BRD.

1. Instrumente de plata utilizate

1.1 CECUL

Cecul este un instrument de plata clasic si totodata modern, utilizat de clientii bancilor care dispun de mijloace banesti proprii ce se gasesc in conturi curente sau in conturi de disponibilitati, fie in depozite bancare, fie in operatiuni de incasari, in conditiile unei trezorerii pozitive sau prin atragerea de mijloace de plata, ca urmare a angajarii unui credit bancar curent. Disponibilul trebuie sa fie constituit prealabil emiterii cecului si de valoare mai mare sau egala cu cea a cecului. De asemenea, se impune ca disponibilul sa fie lichid, cert si exigibil.

Dintre categoriile de cecuri cu care opereaza B.R.D. - Pitești se pot aminti: cecul simplu, cecul barat, cecul de calatorie si cecul circular.

1.1.1. Cecul simplu

In utilizarea sa ca instrument de plata sunt implicate cel putin trei persoane:

Tragatorul - este cel care emite (completeaza) cecul in baza unui disponibil constituit in prealabil la banca, fiind titularul unui cont bancar din care se va plati cecul;

Trasul - este societatea bancara (B.R.D.) care primeste ordin neconditionat de la tragator de a plati cecul la prezentare, numai daca tragatorul are suficient disponibil in contul sau;

Beneficiarul - reprezinta o terta persoana sau insusi tragatorul care are dreptul sa incaseze suma inscrisa in cec.

Persoanele implicate in operatiunile de decontare prin intermediul cecului participa in nume propriu, astfel: tragatorul emite cecul, beneficiarul il incaseaza, iar trasul il plateste. Altfel spus, tragatorul dispune, neconditionat, de capitalul banesc pe care il are la B.R.D., in timp ce trasul se obliga sa-i faca serviciul de plata.

Tehnic, pentru a avea loc aceste operatiuni, banca, in calitate de tras, elibereaza tragatorului mai multe formulare necompletate, pe care acesta le va activa in cecuri, in limitele disponibilitatilor din conturile sale. Pentru ca un client sa poata cumpara formulare de cec de la banca trebuie sa indeplineasca anumite conditii:

sa nu figureze in interdictie bancara la Centrala Incidentelor de Plati;

sa fie un client cunoscut de catre banca;

contul de disponibil din care se vor face platile sa reflecte o situatie de relativa stabilitate a soldului, iar nivelul soldului sa fie comparabil cu media platilor ce se efectueaza in mod curent.

Filele de cec se cumpara de la ghiseele B.R.D. unde clientii isi au deschise conturile, plata facandu-se din contul de disponibilitati ale solicitantului sau prin achitarea cu numerar.

Cecul simplu poate fi prezentat de posesorul sau (beneficiarul, in cazul in care nu a fost girat sau ultimul giratar, daca a fost girat) la:

unitatea bancara care il deserveste (B.R.D.), in vedere:

incasarii in numerar sau in cont (daca tragatorul are cont deschis la B.R.D.)

remiterii la incasare pe circuit intrabancar (daca tragatorul are cont deschis la o alta unitate bancara teritoriala a B.R.D.) sau, dupa barare de catre posesor, pe circuit interbancar (daca tragatorul are cont deschis la o alta societate bancara, alta decat B.R.D.)

unitatea bancara teritoriala care deserveste tragatorul.

Cecul cuprinde urmatoarele elemente:

denumirea de cec trecuta in insusi textul titlului;

ordinul neconditionat de a plati o anumita suma de bani;

numele trasului;

data si locul emiterii;

semnatura tragatorului.

Posibilitatile de circulatie (transmitere) ale unui cec sunt:

a)       simpla remitere - cazul cecului la purtator care in momentul emiterii, nu indica expres beneficiarul sau poarta mentiunea "la purtator". Acest cec va fi platit fie persoanei desemnate ca beneficiar, fie detinatorului cecului.

b)       cesiunea la creanta ordinara - atunci cand cecul este emis pe numele unei anumite persoane si contine mentiunea "nu la ordin"; in acest caz numai persoana nominalizata poate sa-l incaseze.

c)       girarea - operatiune prin care se transmite, o data cu remiterea, si toate drepturile rezultate din cec. Aceasta este o mentiune speciala facuta pe verso-ul cecului in favoarea oricui, inclusiv in favoarea tragatorului. Noul beneficiar poate, la randul sau, sa gireze cecul.

Cecul este platibil numai la vedere (la prezentare). Termenele de prezentare la plata a cecurilor emise si platibile in Romania sunt:

8 zile, daca cecul este platibil chiar in localitatea in care a fost emis;

15 zile, in celelalte cazuri, si se calculeaza incepand cu ziua urmatoare datei emiterii cecului.

Prezentarea cecului dupa expirarea termenului legal are ca efect pierderea dreptului legal de actiune impotriva girantilor anteriori in cazul in care cecul nu ar fi platit. Toate persoanele care in orice calitate s-au obligat prin cec (tragatori, giranti), sunt responsabile solidar in ceea ce priveste plata cecului respectiv, cu toate ca obligatiile au fost asumate in momente diferite.

In cazul in care banca beneficiarului este diferita de cea a tragatorului (situatie cel mai frecvent intalnita), circuitul cecului este urmatorul:

Legenda:

1 - se elibereaza carnetul ce cecuri;

2 - tranzactia comerciala;

3 - emiterea cecului;

4 - depunerea cecului spre incasare;

5 - remiterea cecului la plata;

6 - transferul sumei catre banca beneficiarului;

7 - stingerea creantei;

8 - confirmarea platii.

1.1.2. Cecul barat

Cecul care poarta doua linii paralele verticale sau oblice, dar nu orizontale, oriunde pe fata instrumentului de plata si care nu are nimic inscris in spatiul delimitat de aceste linii, se numeste cec cu barare generala. Acesta poate circula prin girare si este valabil in posesia ultimului posesor.

Cecul care poarta doua linii paralele verticale sau oblice, dar nu orizontale, oriunde pe fata instrumentului de plata si care, in spatiul delimitat de aceste linii, are inscrisa denumirea societatii bancare - B.R.D., se numeste cec cu barare speciala. In cazul cecului cu barare speciala sau generala, beneficiarul este obligat sa recurga la serviciul unei societati bancare, printr-o unitate bancara apartinand B.R.D., care sa primeasca plata in locul sau.

Bararea poate fi facuta la emiterea cecului de catre tragator sau, in cursul circulatiei acestuia, de catre oricare dintre posesorii instrumentului de plata respectiv. Bararea generala poate fi transformata in barare speciala prin redactarea denumirii B.R.D. intre cele doua linii paralele. Bararea speciala nu se poate transforma in barare generala.

Cecul cu barare generala poate fi platibil numai unei societati bancare sau unui client al societatii bancare aflate si in pozitia de tras pe instrumentul respectiv. Cecul cu barare speciala poate fi platit numai societatii bancare (B.R.D.) a carei denumire se afla trecuta intre cele doua linii paralele. Un cec barat poate fi dobandit de B.R.D. numai de la unul dintre clientii sai sau de la o alta societate bancara. Astfel, B.R.D., care trebuie sa primeasca plata unui cec barat, poate sa recurga pentru incasarea sumei la serviciile unei alte societati bancare.

1.1.3. Cecul de calatorie

Cecul de calatorie este instrumentul de plata prin care tragatorul conditioneaza plata acestuia de identitatea celor doua semnaturi puse pe cec de cumparator. In cazul unui cec de calatorie, succesiunea operatiunilor este urmatoarea:

a)       tragatorul vinde cecurile de calatorie unei persoane, denumita posesor;

b)       in momentul cumpararii cecurilor de calatorie, posesorul inscrie o prima semnatura pe fiecare cec in parte, in fata tragatorului;

c)       posesorul cecurilor de calatorie le remite altei persoane in schimbul obtinerii unor bunuri, servicii sau chiar numerar. Aceasta persoana este denumita beneficiar;

d)       in momentul remiterii cecurilor de calatorie catre beneficiar, posesorul inscrie o a doua semnatura in fata acestuia. Identitatea perfecta dintre cele doua semnaturi confirma legalitatea cecului;

e)       beneficiarul incaseaza valoarea cecului de calatorie de la societatea bancara trasa unde isi are deschis contul tragatorul.

1.1.4. Cecul circular

Cecul circular este un titlu de credit la ordin, emis de catre B.R.D. asupra unitatilor sale teritoriale sau asupra altei societati bancare. Este platibil la vedere in oricare dintre locurile indicate pe instrument de catre B.R.D.. De regula, in cecul circular, societatea bancara emitenta (B.R.D.) este atat tragator cat si tras. Prin cecul circular, B.R.D. se obliga definitiv sa plateasca cecul respectiv in favoarea beneficiarului care este si clientul sau.

Cecul circular cuprinde urmatoarele mentiuni obligatorii:

a)         denumirea de cec circular in cuprinsul instrumentului, astfel incat sa rezulte cu precizie intentia emitentului de a se supune dispozitiilor legale privind acest tip de instrument;

b)        promisiunea neconditionata a societatii bancare de a plati la vedere o anumita suma de bani;

c)         numele si prenumele primitorului, clientul B.R.D.;

d)        data si locul in care a fost emis cecul;

e)         semnatura reprezentantului legal al B.R.D..

Cecul circular este platibil la vedere in termen de 30 de zile de la data emiterii. Posesorul care nu prezinta cecul la plata in acest interval decade din dreptul de regres.

Incasarea cecului

Prezentarea spre incasare se poate face:

a)     direct la unitatea bancara trasa:

in numerar:

se prezinta cecul referendului de ghiseu insotit de o delegatie din partea firmei beneficiare;

se verifica cecul;

se semneaza si se stampileaza cecul pe fata;

se prezinta sefului de serviciu;

se inregistreaza in jurnalul de casa;

se remite la casierie pentru plata pe cale interna;

clientul semneaza pe spatele cecului de primire;

in cont:

se introduce cecul in banca de catre posesor insotit de borderoul de incasare intocmit in trei exemplare;

exemplarul 1 se retine la banca trasa;

exemplarul 2 se remite la banca beneficiarului ca act de credit;

exemplarul 3 se restituie beneficiarului dupa semnare si stampilare.

b)     la unitatea bancara care deserveste posesorul.

Cecul poate fi incasat numai in cont. In acest caz posesorul introduce filele de cec la banca sa insotite de un borderou in trei exemplare:

exemplarul 1 se retine la banca beneficiarului;

exemplarul 2 se remite impreuna cu cecul la banca tragatorului, iar dupa decontare serveste ca act de credit pentru inregistrare in contul beneficiarului;

exemplarul 3 se restituie beneficiarului dupa semnare si stampilare.

Refuzul cecurilor la plata:

Un cec care nu indeplineste conditiile sau elementele obligatorii, va fi restituit beneficiarului si nu va fi introdus in circuitul bancar.

Cecurile remise la incasare la banca beneficiarului si refuzate de banca trasa vor fi returnate bancii beneficiarului cu scrisoare de restituire.

Un cec prezentat la banca trasa de beneficiar in vederea incasarii se refuza de referendul de ghiseu (cu semnatura sefului de serviciu conturi si viramente pe fata cecului) si se restituie beneficiarului cu exemplarul numarul 2 al borderoului.

Evidenta cecurilor refuzate la plata se va tine in cadrul serviciului "Conturi si viramente" intr-un registru pastrat de seful de serviciu, care contine:

numar curent;

tragatorul si contul acestuia;

beneficiarul si banca acestuia;

seria si numarul cecului;

suma;

motivul refuzului.

1.2. CAMBIA

Cambia este un titlu de credit sub semnatura privata care pune in legatura in procesul crearii sale trei persoane: tragatorul, trasul si beneficiarul. Titlul este creat de catre tragator in calitate de creditor care da ordin debitorului sau, numit tras, sa plateasca o suma de bani determinata la o anumita data numita scadenta fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urma.

Din punct de vedere juridic, cambia este un titlu de credit negociabil si un instrument de plata.

Cambia poate fi creata la ordinul tragatorului insusi care este si beneficiarul drepturilor inscrise in cambie. Tragatorul poate fi beneficiar in situatia in care vrea sa-si recupereze direct o creanta de la debitor.

Cambia poate fi trasa pentru contul unui tert. Beneficiarul poate, fie sa incaseze suma inscrisa in cambie, fie prin girarea acesteia sa-si achite alte obligatii ale sale.

Cambia poate deveni nula, in lipsa unuia din urmatoarele elemente:

denumirea de cambie;

ordinul neconditionat, imperativ "platiti";

numele sau denumirea trasului;

beneficiarul;

numele sau denumirea celui care emite cambia.

Pot lipsi:

scadenta (se plateste la vedere);

locul de plata (se ia in considerare locul de langa tras);

locul de emitere al cambiei (se foloseste cel de langa tragator).

Intre tragator si beneficiar poate sa nu existe o relatie directa, interpunandu-se un tert, care nu este expres indicat pe cambie, dar fata de care tragatorul are o obligatie de plata.

Acceptarea cambiei este operatia de prezentare a cambiei la tras si poate fi facuta oricand dar nu mai tarziu de data scadentei. Este operatia prin care trasul se obliga sa plateasca la scadenta suma inscrisa pe cambie posesorului legitim al titlului.

Prezentarea la acceptare a cambiei va fi facuta in cadrul termenului stabilit pentru aceasta de catre tragator sau in lipsa acestei mentiuni, prezentarea la acceptare va putea fi facuta oricand, pana cel mai tarziu chiar in ziua scadentei.

Dupa acceptarea cambiei de catre tras acesta devine obligatul principal (debitorul) intr-o relatie cambiala.

Avalizarea cambiei este o garantie personala data de catre o persoana denumita avalist, care garanteaza obligatia unuia dintre cambiali numit avalizat pentru suma mentionata pe titlu sau o parte din ea.

Mentiunea de avalizare se poate inscriptiona:

pe fata cambiei la rubrica "avalizat", completandu-se numele sau denumirea avalistului si semnatura acestuia, numele sau denumirea avalizatului precum si data la care s-a dat avalul;

pe spatele titlului, caz in care, pe langa elementele mentionate mai sus, va trebui sa apara expres, pentru a nu fi confundat cu girul, mentiunea "pentru aval".

Avalistul este obligat sa indice persoana pentru care da avalul si suma, in cazul in care este mai mica decat cea inscrisa pe cambie. Daca lipseste indicarea avalizatului, atunci avalul se considera dat pentru tragator.

Scadenta este data la care o cambie devine exigibila. Scadenta unei cambii poate fi:

la vedere - pana la un an de la data emiterii sale:

la un anumit timp de la vedere - zile, saptamani, luni sau ani calculate din momentul acceptarii ei de catre tras;

la un anumit timp de la data emiterii - calculul termenului incepe cu ziua urmatoare datei emiterii;

la o data fixa (an, luna, zi), fiind posibila scrierea cu litere sau cu cifre.

Cambia cu scadenta la un anumit timp de la vedere, cu scadenta la un anumit timp de la data emiterii sau cu scadenta la data fixa trebuie sa fie platita in ziua scadentei sau in cel mult doua zile lucratoare dupa scadenta.

Cambia cu scadenta nescrisa este considerata cu scadenta la vedere si se plateste la prezentare (in termen de pana la un an de la data emiterii).

Scadenta trebuie sa fie unica, certa si posibila, titlul cu scadente succesive, imposibile sau anterioare emiterii fiind nul.

Plata cambiei se efectueaza fie in ziua in care este platibila, fie in una din cele doua zile lucratoare care urmeaza scadentei inscrise pe cambie.

Posesorul cambiei va putea prezenta titlul la plata prin intermediul bancii care il deserveste sau la o casa de compensatie.

Efectele platii unei cambii sunt urmatoarele:

numai plata la scadenta stinge obligatia trasului;

posesorul cambiei nu poate fi silit sa primeasca plata inainte de scadenta;

tragatorul raspunde de acceptarea cambiei precum si de plata cambiei;

trasul raspunde de plata cambiei daca a acceptat-o la plata.

1.3. BILETUL LA ORDIN

Biletul la ordin este un instrument de plata si titlu de credit, sub semnatura privata, prin care o persoana numita subscriitor sau emitent, in calitate de debitor, se obliga sa plateasca unei persoane numita beneficiar, care are calitatea de creditor, o suma fixa de bani, la un anumit termen sau la prezentare. Obligatia emitentului unui bilet la ordin este identica cu aceea a trasului acceptant al unei cambii, in sensul ca se obliga in mod neconditionat sa plateasca la scadenta suma inscrisa pe titlu.

Biletul la ordin este o promisiune de a plati si nu un mandat de plata. El se transmite prin girare. Obligatiile rezultand dintr-un bilet la ordin se supune acelorasi reguli generale ca si cele rezultand dintr-o cambie. Totusi, acceptarea biletului la ordin nu se admite deoarece emitentul are aceleasi obligatii ca si cel care accepta o cambie.

Biletul la ordin trebuie sa cuprinda urmatoarele mentiuni obligatorii:

denumirea de bilet la ordin;

promisiunea neconditionata de a plati o suma determinata (suma trebuie sa fie mentionata in cifre si litere);

numele aceluia caruia sau la ordinul caruia plata trebuie facuta (beneficiarul).

data emiterii - unica, posibila si certa;

semnatura emitentului, iar in cazul persoanelor juridice, stampila;

data scadentei;

locul de plata;

locul unde a fost emisa.

Banca nu va accepta in cadrul operatiunilor ei bilete la ordin carora le lipsesc una sau mai multe din mentiunile obligatorii stipulate de lege, cu exceptia urmatoarelor cazuri:

a)     in situatia in care indicarea scadentei nu se face in mod expres pe titlu, se va considera biletul la ordin ca fiind platibil la vedere;

b)     in situatia in care locul de plata nu se face in mod expres pe titlu, se va considera ca loc de plata al biletului la ordin locul emiterii titlului, care este in acelasi timp si loc al domiciliului emitentului;

c)     in situatia in care in biletul la ordin nu se arata locul unde a fost emis, se considera ca loc al emiterii locul indicat langa numele emitentului.

Obligatia emitentului unui bilet la ordin este similara cu aceea a trasului acceptant al unei cambii, el fiind obligatul principal al biletului la ordin. Potrivit legii, emitentul se obliga a plati biletul la ordin, iar in caz de neplata, posesorul are o actiune directa asupra sa.

Biletului la ordin i se aplica toate dispozitiile privitoare la scadenta cambiei. Termenul de plata va curge in acest caz de la data vizei puse de emitent. Viza pusa de emitent presupune inscrierea semnaturii acestuia pe fata titlului sub mentiunea "vazut" cu ocazia prezentarii titlului de catre beneficiar la emitent. Circulatia unui bilet la ordin poate fi schematizata astfel:

Legenda:

1 - se incheie contractul;

2 - se emite biletul la ordin;

3 - se prezinta la plata biletul la ordin;

4 - se achita suma la scadenta (se stinge creanta).

Biletul la ordin este un instrument de plata de debit, transferabil, irevocabil, obiectivizat, platibil la termen, cu un anumit grad de risc al incasarii, un instrument compensabil de debit.

1.4 ORDINUL DE PLATA

Ordinul de plata este o dispozitie neconditionata data de catre emitentul acesteia unei unitati bancare receptoare, de a pune la dispozitia unui beneficiar o anumita suma de bani.

O astfel de dispozitie este considerata a fi ordin de plata daca:

societatea bancara receptoare intra in posesia sumei respective fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin incasarea ei de la emitent;

nu prevede ca plata trebuie facuta la cererea beneficiarului.

Acest instrument se utilizeaza pentru acoperirea unor obligatii certe sau viitoare, precum si pentru crearea unor creante privind suma ce se va plati. Este folosit, de regula, in sfera operatiunilor necomerciale.

Ordinul de plata se foloseste in toate cazurile in care se efectueaza urmatoarele operatiuni:

virari de sume ca obligatii la bugetul statului;

efectuarea varsamintelor pentru finantarea investitiilor;

virarea sumelor reprezentand retineri din salarii si alte drepturi salariale;

depuneri din venituri in conturile personale, deschise la banci, de catre persoanele fizice in calitate de angajati;

achitarea taxelor telefonice si telegrafice;

remiteri de sume in favoarea imputernicitilor prin contul "Ordine de plata neachitate";

rambursarea creditelor etc.

Ordinul de plata se poate utiliza numai prin existenta disponibilului in contul din care se va face plata si poate fi revocat, in orice moment, pana la efectuarea platii.

Pe drumul parcurs de ordinul de plata de la platitor la beneficiar se pot interpune mai multe societati bancare, acestea efectuand succesiv operatiuni de receptie, autentificare, acceptare si executare a ordinului de plata. Toata aceasta serie de operatiuni poarta denumirea de transfer-credit.

Participantii intr-un transfer-credit sunt urmatorii:

emitentul (non-bancar sau bancar) este persoana care emite un ordin de plata pe cont propriu;

platitorul (client al societatii bancare initiatoare sau insasi societatea bancara initiatoare) sau primul emitent;

beneficiarul (client al societatii bancare destinatare sau insasi societatea bancara destinatara);

societatea bancara initiatoare este prima societate bancara emitenta a unui ordin de plata;

societatea bancara destinatara este ultima societate bancara din lantul transferului-credit, cea care receptioneaza si accepta ordinul de plata pentru a pune la dispozitia beneficiarului suma de bani inscrisa in acesta.

In vederea aducerii la indeplinire a dispozitiei platitorului exprimata prin emiterea ordinului de plata, societatile bancare participante in vederea transferului-credit respectiv, trebuie sa efectueze in ordine urmatoarele operatiuni:

v         receptia - procedura de recunoastere a ordinului de plata;

v         autentificarea - procedura prin care se determina ca ordinul de plata a fost emis de persoana indicata ca emitent pe ordinul de plata;

v         acceptarea - procedura prin care se recunoaste ca valabil un ordin de plata receptionat

v         refuzul - procedura utilizata in cazul in care o societate bancara receptoare decide ca nu este posibil sa execute un ordin de plata dat de un emitent sau ca executarea ar determina costuri excesive ori intarzieri in finalizarea transferului-credit;

v         executarea - procedura de emitere a unui nou ordin de plata pentru a pune in aplicare un ordin de plata acceptat anterior.

Ordinul de plata trebuie sa contina obligatoriu urmatoarele mentiuni:

ordinul neconditionat de a plati o suma de bani;

numele sau denumirea beneficiarului si numarul contului acestuia deschis la societatea bancara destinatara;

numele sau denumirea platitorului si numarul contului acestuia deschis la societatea bancara initiatoare;

denumirea societatii bancare initiatoare;

denumirea societatii bancare receptoare;

alte elemente care sa permita autentificarea emitentului de catre societatea bancara initiatoare.

Tehnic, ordinul de plata pe suport hartie se intocmeste in trei exemplare, pe hartie autocopianta, avand urmatoarele destinatii:

exemplarul 1 (de culoare alba) - ramane la banca platitoare;

exemplarul 2 (roz) - se elibereaza beneficiarului sumei, ca anexa la extrasul de cont;

exemplarul 3(vernil) - se restituie platitorului impreuna cu extrasul de cont.

Ordinul de plata se semneaza de catre compartimentul decontari-contabilitate pentru intocmire si pentru inregistrare in "Jurnalul de casa pentru plati" si se trimite la casieria bancii pe cale interna. Casierul bancii urmareste existenta stampilei bancii si verifica autenticitatea semnaturilor persoanelor din banca din spatiul "verificat", verifica identitatea persoanei beneficiare, cu datele inscrise in ordinul de plata, dupa care elibereaza, sub semnatura, beneficiarului suma de bani respectiva. Ordinul de plata semnat de casier se claseaza de acesta la actele de casa ale zilei respective. Inregistrarea in debitul contului din care se plateste suma se realizeaza in baza jurnalului de casa pentru plati.

Schematic, circuitul ordinului de plata este urmatorul:

Legenda:

1 - tranzactia comerciala;

2 - emiterea ordinului de plata;

3 - transmiterea ordinului de plata pe circuit bancar;

4 - transferarea sumei la dispozitia beneficiarului;

5 - stingerea creantei.

Ordinul de plata este un instrument de plata de credit, netransferabil, revocabil, obiectivizat, platibil la vedere, instrument cert, compensabil.

1.5 ACREDITIVUL

Acreditivul este o modalitate de plata prin care platitorul solicita bancii sa asigure, anticipat din disponibilitatile pe care le are sau din credite sume necesare efectuarii platilor pentru livrari de marfuri, executarile de lucrari si prestarile de servicii convenite intre partile contractante.

In practica se intalnesc mai multe forme de acreditiv. Cele mai mult folosite sunt:

a)          Acreditiv simplu - banca, la solicitarea platitorului, se obliga sa rezerve si sa plateasca din disponibilitatile banesti pe care le are la banca, o suma beneficiarului (furnizor, antreprenor).

b)          Acreditiv documentar (comercial) - banca, la solicitarea platitorului, se obliga a plati beneficiarului, direct sau printr-o banca corespondenta, o anumita suma, cu conditia ca beneficiarul sa prezinte intr-un termen stabilit documentele care certifica expedierea marfii, executarea lucrarilor etc. Acreditivul documentar poate fi: revocabil, irevocabil, irevocabil confirmat, revolving, transferabil.

Cererea de deschidere a acreditivului trebuie sa contina obligatoriu urmatoarele:

denumirea platitorului si numarul contului din care se deschide acreditivul;

banca unde platitorul isi are contul;

denumirea beneficiarului de acreditare si numarul contului in care se vireaza platile din acreditiv;

banca la care beneficiarul isi are contul;

suma acreditivului in cifre si litere;

obiectul acreditivului;

documentele pe care trebuie sa le prezinte la banca pentru plata;

termenul de valabilitate al acreditivului;

semnaturi autorizate si stampila lucrarilor.

Dupa efectuarea livrarilor, executarea lucrarilor etc., beneficiarul acreditivului prezinta la banca la care este deschis acreditivul o dispozitie de incasare in 3 exemplare, cu documentele prevazute in acreditiv. In vederea efectuarii platilor din acreditiv referentul de ghiseu este obligat sa verifice daca beneficiarul a respectat conditiile acreditivului. Daca da, retine documentele, mentionand pe ele ca au fost achitate pe baza acreditivului.

Termenul de valabilitate al acreditivului este maxim 60 zile, putand fi prelungit la 90 de zile. Acreditivul se inchide:

la folosirea integrala a valorii lui;

la expirarea valabilitatii;

la cererea platitorului.

1.6. SISTEME DE PLATA ELECTRONICE. BANCA LA DOMICILIU

In prezent asistam la o dezvoltare informationala fara precedent, ceea ce a facut sa produca mutatii esentiale si in activitatea bancara privind decontarile. Pentru a se apropia mai mult de clienti, bancile au dezvoltat unele sisteme ce permit oferirea unor servicii personalizate in timp real, la domiciliul clientului, intre care o pozitie privilegiata o ocupa "home-banking"-ul (banca la domiciliu).

Home-banking-ul ofera clientului posibilitatea de a se conecta la centrul de calcul al bancii, prin intermediul telefonului, televizorului sau calculatorului, ca mijloace de comunicatie.

Clientul trebuie sa se identifice printr-o parola, pentru a avea acces la sistemul bancii. Dupa validarea accesului, el poate solicita si obtine informatii privind conturile sau operatiunile sale, sau poate cere efectuarea de operatiuni de debitare/creditare a conturilor sale. In urma efectuarii acestor operatiuni, banca ii va remite acestuia extrasele de cont, care confirma executarea ordinelor de debit/credit.

Banca la domiciliu cuprinde serviciile financiare efectuate din exteriorul unitatii bancare. Ea poate oferi servicii de transferuri de sume prin ordine de plata, dar si prin acorduri de plata. Tot prin acest serviciu se pot remite catre banca toate ordinele de efectuare a operatiunilor de debitare-creditare a conturilor personale, sub forma unor fisiere specializate si se pot primi de la banca extrase de cont, avize, detalii sau rezumate ale operatiilor etc.

1.7 Mobilis

B.R.D.-Groupe Societe Generale ofera clientilor sai un serviciu inovator de Mobile Banking. Daca acestia au un cont deschis la B.R.D. si telefonul mobil conectat pe baza de abonament la reteaua Orange, clientii pot avea un control deplin al conturilor lor curente.

Avantajele serviciului Mobilis sunt:

receptionarea de informatii privind soldurile conturilor curente, disponibilul si limita de credit;

realizarea de transferuri intre conturile curente selectate in contractul incheiat cu banca;

efectuarea de plati de facturi catre facturierii indicati de banca (ex. Orange);

reincarcarea conturilor de Orange Prepay;

receptionarea de alarme care sa avertizeze clientii cu privire la modificarile ce au loc in conturile acestora.

In plus, B.R.D. furnizeaza clientilor sai informatii utile despre produsele si serviciile sale si despre cursurile valutare. Cu cat numarul de conturi cu care se adereaza la acest serviciu este mai mare, cu atat mai mult clientii beneficiaza de avantajele pe care acesta le ofera (ex.: conversie valutara prin transfer intre conturi deschise in valute diferite.

1.8. BRD-NET

BRD-NET este un serviciu care ofera clientilor sai posibilitatea accesarii oricand, de la distanta, a conturilor lor deschise la B.R.D.-Groupe Societe Generale prin intermediul Internetului.

Acest serviciu este destinat tuturor clientilor persoane fizice care au deschis un cont curent sau un cont de card la BRD. BRD-NET se poate folosi pentru:

consultarea soldurilor conturilor;

consultarea extraselor de cont;

Istoric transferuri;

afisare mesaje comerciale;

transferuri intre conturile proprii;

transferuri catre beneficiari;

Informatii despre produse etc.

Avantajele BRD-NET:

Mobilitate deplina - serviciul BRD-NET permite accesul la functionalitatile site-ului de pe orice calculator conectat la reteaua Internet;

Accesibilitate - 24 de ore din 24, 7 zile din 7 clientii au posibilitatea de a efectua operatiuni intre conturile BRD, viramente catre beneficiari sau de a obtine informatii utile prin intermediul BRD-NET;

Simplitate - de acum e mult mai usor pentru clienti sa-si deruleze operatiunile cotidiene si sa consulte informatii cu privire la conturi: trebuie doar sa acceseze site-ul BRD-NET disponibil la adresa www.brd-net.ro. Navigarea pe site este simpla si intuitiva.

Deplina securitate si confidentialitate - accesul la functionalitatile serviciului BRD-NET si semnarea operatiunilor se realizeaza printr-un sistem de coduri confidentiale, care protejeaza impotriva oricarei utilizari frauduloase;

Un serviciu mai ieftin - accesul la serviciul BRD-NET pe baza unui comision lunar de valoare simbolica. Utilizand BRD-NET clientii beneficiaza de avantaje tarifare comparativ cu operatiunile bancare realizate prin intermediul altor canale (la ghiseu sau prin telefon), de comisioane reduse pentru majoritatea operatiunilor si extrase de cont gratuite, indiferent de frecventa sau momentul solicitarii;

Consultanta de specialitate - clientii beneficiaza de asistenta apeland 0800803803 (numar Tel Verde gratuit in reteaua Romtelecom) sau 021-3026161 (numar cu tarif normal) sau accesand site-ul www.brd-net.ro, optiunea "Hotline".

1.9 MultiX

MultiX este un instrument de gestiune a conturilor bancare, care permite clientilor stabilirea unei legaturi permanente cu banca si efectuarea unei game diverse de operatiuni fara a mai fi nevoiti sa se deplaseze la sediile unitatilor.

MultiX poate fi adaptat astfel incat sa corespunda perfect necesitatilor clientilor. Astfel, acestia au libertatea de a alege dintre functionalitatile de cash management doar pe acelea care le sunt utile in activitatea desfasurata. Clientii pot opta pentru urmatoarele formule:

MultiX START - utilizarea principalelor functionalitati pe baza unui abonament

MultiX "a la carte" - crearea propriului produs prin combinarea anumitor module

Operatiunile de gestiune a depozitelor sunt acum simplificate, deoarece prin MultiX clientii au posibilitatea construirii acestora printr-o simpla debitare a contului curent.

FOREX - Schimburi valutare prin MultiX

In vederea simplificarii activitatilor curente, BRD ofera clientilor sai serviciul FOREX, care permite initierea de operatiuni de schimb valutar intre conturile curente.

Avantajele serviciului FOREX sunt:

preluarea cursurilor de schimb, actualizate permanent;

eliminarea deplasarii la banca pentru completarea formularelor de schimb;

efectuarea de operatiuni de schimb RON-valuta sau valuta-valuta;

initierea de operatiuni de schimb valutar la vedere si la termen;

transmiterea de ordine de schimb la cursuri standard sau negociate.

1.9.2 E-VAMA - Serviciul de confirmare electronica a platilor vamale prin MultiX

Acest serviciu se adreseaza in special importatorilor si exportatorilor si se ocupa cu transmiterea confirmarii platilor obligatiilor vamale, astfel incat clientii sa obtina rapid liberul de vama.

Avantajele serviciului E-VAMA sunt urmatoarele:

eliminarea deplasarii la ghiseul bancii pentru preluarea documentelor justificative de plata a obligatiilor vamale;

efectuarea de plati in favoarea unor birouri vamale din alte localitati;

evitarea imobilizarii banilor in depozite la comisionarii vamali, pentru achitarea obligatiilor vamale;

coordonarea momentului platii cu cel al intrarii in vama si reducerea costurilor de depozitare a marfurilor.

2. Compensarea multilaterala a platilor interbancare

Procesul de stingere a soldurilor reciproce prin efectuarea de plati de catre titularii soldurilor debitoare catre beneficiarii soldurilor creditoare, poarta numele de compensare interbancara.

Compensarea in sistemul de plati inseamna, pentru fiecare banca, compararea in cadrul unei perioade date, a drepturilor de incasari(sume creditoare) cu obligatiile de plata(sume debitoare) fata de alta banca sau fata de toate celelalte banci cuprinse intr-un sistem dat, in scopul de a stabili masura in care acestea se anihileaza reciproc(se compenseaza) si suma ramasa de incasat sau de platit .

Compensarile pot fi bilaterale, cand se supun compensarii platile reciproce intre doua banci. Aici, in mod indirect, se stabileste pozitia fiecarei banci rezultate din operatiunile de plati reciproce.

Compensarile multilaterale includ toate bancile cuprinse intr-un sistem dat, fiecare banca se reprezinta si se delimiteaza fata de toate celelalte banci. Evident, cu cat sistemul este mai cuprinzator, adica cuprinde un numar mai mare de banci, cu atat compensarea devine mai eficienta, inregistrand un grad ridicat de compensare si asigurand operativitatea in derularea platilor in economie.

In cadrul compensarilor interbancare se creeaza relatii speciale intre comunitatea unitatilor bancare membre luate ca atare, si fiecare banca membra a comunitatii. Fiecare participant, deci fiecare banca, se opune intregii comunitati de participanti pe care o personalizeaza prin compensator, respectiv prin casa de compensare. Fiecare participant solicita plata creantelor creditoare (in fapt, datorii asumate de numeroase banci componente ale sistemului) unui singur debitor: casa de compensare. Implicit, fiecare participant datoreaza pentru creantele sale debitoare (in fapt, la ordinul a diferite alte banci) unui singur creditor: casa de compensare.

Astfel, se dovedeste a fi in sine: un sistem de lichidare de creante prin concentrarea tuturor debitelor pentru toti debitorii si tuturor creantelor pentru toti creditorii, catre un singur creditor si debitor, unde facandu-se apoi diferenta, se obtine pentru fiecare participant, un simplu si singur sold debitor sau creditor, dupa natura soldului operatiunilor compensate.

Se utilizeaza compensarea in sistem brut, situatie in care se supun compensarii toate operatiunile dispuse de clientii bancilor sau decontate in favoarea lor. In aceasta situatie, informatiile cu privire la aceste plati (sau chiar documente privind platile respective) se concentreaza la un centru de compensare unde se desfasoara, efectiv si integral, operatiunile de compensare.

O alta forma - compensarea in sistem net - presupune o divizare a activitatii necesare pentru efectuarea compensarii intre bancile participante si centrul unic de compensare. In acest sistem, in vederea compensarii, fiecare dintre bancile participante inventariaza relatiile de plati reciproce cu toate celelalte banci si prin insumare si compensare stabileste soldul operatiunilor reciproce cu fiecare din bancile participante la compensare. Astfel, fluxul informatiilor catre centrul de compensare se diminueaza.

Etapele procesului de compensare sunt:

Inventariere - structurare. Oricare ar fi sistemul de compensare si perioada de referinta, procesul de compensare implica existenta unui flux de informatii intr-un cadru organizatoric prin care sa se poata inventaria toate operatiunile reciproce ale bancilor participante care sa se structureze intr-un cadru normal.

Soldare - compensare. Operatiunile de soldare - compensare se desfasoara pe baza situatiilor rezultate din operatiunile de inventariere - structurare si reprezinta de fapt esenta procesului de compensare. Operatiunile inregistrate pentru fiecare banca sunt, dupa insumare, soldate.

Stingerea datoriilor reciproce intre banci

In functie de modul de organizare si de dispersia retelei, participantii sunt anuntati cu privire la rezultatele provizorii ale compensarii. Sunt vizate in primul rand bancile deficitare, care sunt obligate sa procure resurse pentru incheierea in fapt a compensarii si pentru a asigura astfel stingerea obligatiilor pentru toti platitorii aflati in compensare.

O singura absenta a unei banci platitoare, aflata in imposibilitatea ca acesta sa-si acopere datoriile fata de sistemul de compensare, este suficienta pentru a distruge de fapt cadrul structural dat. In asemenea imprejurari este necesar sa se reconstituie o noua structura a compensarii, prin eliminarea bancii sau a bancilor care nu au capacitatea de a plati.

TransFonD - Sistem national de plati

TransFondul este o societate care are in grija incasarile si platile intre banci, trezoreria statului si alte institutii financiare, transferuri de fonduri intre bancile comerciale, intre bancile comerciale si BNR, intre bancile comerciale si casele de compensatii interbancare si/sau titularii conturilor de decontare autorizati de BNR, precum si de decontare a acestora, in numele si pe contul BNR.

TransFondul este 100% privata si este supravegheata de BNR, actionarul semnificativ. Societatea nu si-a propus sa faca profit, ci sa creeze sistemul national de plati electronice si al caselor de compensare electronice. Actionarii TFD sunt: BNR - 33,33% si 28 banci comerciale cu sucursale in Romania.

Prin TFD este eliminata birocratia in banci si se urmareste ca interventia umana sa fie cat mai mica, pentru a elimina fraudele, erorile, intarzierile. TransFonD va duce la micsorarea de 3-4 ori a comisioanelor de operare existente in prezent.

3. Operatiuni cu numerar

Mijloacele banesti ale economiei sunt supuse in permanenta unor miscari determinate de complexitatea fenomenelor si proceselor economice care genereaza operatii de incasari si plati. Acestea au loc cu ajutorul numerarului si a banilor de cont. Desi circulatia numerarului ocupa o pondere relativ redusa (mai putin de 15%) in totalul circulatiei banesti din cadrul economiei nationale, operatiile cu numerar efectuate de catre banci prezinta importanta deosebita, deoarece, prin respectarea stricta a disciplinei operatiilor bancare cu numerar se creeaza premisele asigurarii echilibrului banesc si a stabilitatii monetare.

Primirea numerarului

Unitatile operative ale bancilor comerciale primesc in timpul programului operativ de lucru, prin intermediul caselor de incasari, depunerile in numerar ale agentilor economici si populatiei, bancnotele uzate retrase din circulatie, alte incasari.

Operatiile de primire a numerarului prin casele de incasari se efectueaza pe baza urmatoarelor documente:

v      foaie de varsamant cu chitanta;

v      foaie de depunere;

v      ordinul de incasare;

v      borderoul insotitor;

v      documentele de casa emise de calculator.

Pentru depunerea numerarului la casele de incasari ale bancii de catre clientii persoane juridice, in timpul programului operativ sau prelungit de lucru, se foloseste ca document foaia de varsamant cu chitanta. Pentru persoanele fizice, cele mai multe banci comerciale folosesc ca document de incasare a numerarului foaia de depunere sau alt document de casa emis de calculator.

Cu ocazia primirii lor la ghiseu, foile de varsamant se verifica de catre ofiterul de cont (administratorul de cont) de la "front office" din punct de vedere al formei si indeosebi al continutului, dupa care se inregistreaza in jurnalul de casa. In urma efectuarii acestei operatii, cele doua file ale foii de varsamant, semnate si stampilate de catre ofiterul de cont se transmit la casierie, in vederea incasarii sumelor pe care le contin. Tehnic, numerarul este preluat pe cupiuri, in ordinea descrescatoare a acestora, in pachete de cel mult 100 de bucati, pe baza unei situatii specifice numita monetar.

Dupa preluarea numerarului de catre casierul incasator, primul exemplar al foii de varsamant, respectiv chitanta, se restituie depunatorului caruia ii serveste ca dovada a depunerii sumelor si ca act de casa in contabilitatea proprie, iar al doilea exemplar, respectiv foaia de varsamant propriu-zisa ramane la casierie ca document de casa.

Pentru depunerile de numerar de catre persoanele fizice si din operatiunile interne ale bancii (restituiri de avansuri spre decontare neutilizate, depunerea numerarului rezultat din vanzarea imprimatelor cu regim special, a cumpararii certificatelor de depozit etc.) se foloseste foaia de depunere, respectiv ordinul de incasare. Acestea se intocmesc de catre ofiterul de cont de la ghiseu si se inregistreaza in jurnalul de casa.

In toate cazurile in care depunerea numerarului de catre agentii economici se face in genti sigilate, fie direct la ghiseele bancii, fie prin colectare cu masina speciala de transport a valorilor bancare, se foloseste ca document de depunere borderoul insotitor.

In scopul simplificarii operatiilor de inregistrat in evidenta contabila, debitarea contului "Casa" are la baza jurnalul de incasari, ceea ce permite ca aceasta sa fie efectuata o singura data pe zi, la sfarsitul zilei operative.

De asemenea, la sfarsitul zilei operative, casierul de la casa de incasari totalizeaza sumele primite de la depunatori, pe ghisee, utilizand in acest scop actele de casa, dupa care trece totalurile in situatia incasarilor si le confrunta cu totalurile inscrise in jurnalele de casa. Aceasta operatiune are loc atat pentru verificarea exactitatii datelor, cat si pentru confirmarea primirii actelor de casa din ziua respectiva. Apoi, pentru confirmarea sumei incasate, administratorii de conturi semneaza situatia incasarilor.

La inchiderea casei, casierul incasator va preda sefului serviciului (biroului) casierie situatia incasarilor impreuna cu documentele de casa, precum si registrul de evidenta a numerarului preluat. Seful serviciului (biroului) casierie va verifica, daca numarul documentelor de incasari primite corespunde cu numarul documentelor trecute in situatia de incasari. El va verifica daca sumele trecute in situatia incasarilor, pe grupe contabile, corespund cu totalul numerarului (ca valoare) trecut in registrul formular al fiecarui casier incasator, dupa care va semna aceasta situatie.

Eliberarea numerarului

Prin casele de plati se efectueaza plati in numerar catre clientii bancii in timpul programului de lucru stabilit. Operatiile de eliberare a numerarului se efectueaza pe baza urmatoarelor documente:

v          cec simplu;

v          ordin de plata;

v          foaie de retragere;

v          documente de casa emise de calculator;

v          cererea pentru rascumpararea certificatelor de depozit;

v          cambia si biletul la ordin.

Intrucat, cu prilejul eliberarii numerarului de catre banca se efectueaza plati si are loc o crestere a numerarului in circulatie, cu implicatii directe asupra puterii de cumparare a populatiei, se impune urmarirea necesitatii si legalitatii sumelor solicitate si, ca atare, un control bancar autorizat. In caz contrar, exista pericolul aparitiei in circulatie a unei cantitati suplimentare de bani cu caracter inflationist, care duce la deprecierea unitatii monetare. Pentru evitarea acestor aspecte, in momentul prezentarii lor la ghiseu, cecurile simple se verifica de catre ofiterul de cont, atat din punct de vedere al formei, urmarindu-se indeosebi sa nu apara corecturi, stersaturi sau spatii neanulate dupa indicarea sumei in cifre si litere, cat si sin punct de vedere al continutului operatiilor de plati, pentru care bancile elibereaza numerar. Controlul din punct de vedere al continutului este foarte important, urmarindu-se indeosebi existenta disponibilului necesar in contul clientului care solicita ridicarea numerarului din banca, scopul platii s.a.

In conditiile lipsei disponibilitatilor din contul clientului solicitator al numerarului, pe care se bazeaza eliberarea de numerar, documentele de plata nu se onoreaza de catre banca si se restituie depunatorilor.

In vederea simplificarii operatiilor, determinate de creditarea contului "Casa", practica bancara indica inregistrarea in contabilitate, in cursul zilei operative, numai in jurnalul de casa privind platile si apoi la sfarsitul zilei se crediteaza o singura data contul amintit.

Dupa ce sumele ce urmeaza a fi eliberate in numerar se opereaza in cont, documentele de plata se transmit de catre ofiterul (referentul) de ghiseu, casierului platitor care, dupa verificarea lor din punct de vedere al formei, completata cu verificarea identitatii beneficiarului, elibereaza acestuia numerarul solicitat. Suma in numerar eliberata este inscrisa ca numar de bancnote, pe cupiuri, in ordine descrescatoare in monetar.

Pentru efectuarea platilor in numerar in cadrul operatiunilor proprii ale bancilor, cum ar fi: acordarea de avansuri in numerar propriului personal, rascumpararea certificatelor de depozit de catre angajati, cumpararea de valuta etc. se foloseste ca document de casa foaia de retragere sau ordinul de plata. Acest din urma document se mai utilizeaza si pentru inregistrarea in evidenta contabila a depunerii excedentului de numerar la sucursalele BNR si la redistribuirea numerarului intre unitatile teritoriale.

La sfarsitul zilei operative, casierul platitor verifica daca sumele platite pe baza documentelor respective, impreuna cu numerarul pe care il are, corespund cu suma primita de la casieria centrala la inceputul zilei operative, dupa care intocmeste situatia platilor, pe grupe. Aceasta se semneaza de casierul platitor si ofiterul de cont, dupa care sumele se confrunta cu totalul jurnalelor de casa.

Pentru a putea face fata platilor, casierul platitor are la dispozitia sa numerarul necesar, preluat sub forma de avans de la serviciul tezaur si casierie, la inceputul zilei, la nivelul prevederilor din graficul de incasari si plati. Avansul primit initial se inregistreaza la intrari, in registrul de evidenta al numerarului, iar platile efectuate in cursul zilei se inregistreaza in acelasi registru, la iesiri.

Situatia platilor, impreuna cu documentele de plata se predau de catre casierul platitor sefului serviciului (biroului) casierie care le verifica pentru exactitate, confruntand totalul lor cu evidenta numerarului rezultata din registrul de casa tinut de casier, dupa care documentele respective se pastreaza in dosarele de casa ale zilei respective.

4. Moneda electronica

4.1. VIVERE

VIVERE este un card de credit in lei, emis sub sigla MasterCard, cu utilizare nationala si internationala destinat persoanelor fizice.

Avantajele cardului VIVERE:

la creditul utilizat pentru plata cumparaturilor efectuate cu cardul VIVERE la comercianti clientii au o perioada cuprinsa intre 25 - 55 de zile in care sa-l ramburseze fara a plati dobanda;

posesorii acestui card pot opta pentru rambursari minime lunare;

comisionul este 0% pentru orice tranzactie efectuata la comerciantii din intreaga lume.

Utilizatorii cardului VIVERE au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

asigurare speciala de viata care acopera riscul de deces, invaliditate totala sau permanenta precum si incapacitate totala sau permanenta de munca;

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat MasterCard;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

4.2. VISA Electron

Beneficiarii sunt persoane fizice peste 18 ani, pe baza cererii de emitere aprobata de banca - banca isi rezerva dreptul de a refuza cererea de emitere.

Se utilizeaza in mediul electronic pe teritoriul Romaniei:

pentru retragerea de numerar efectuata la ghiseele unitatilor bancare sau ATM-urilor;

pentru plati ale unor bunuri si servicii furnizate de comerciantii care afiseaza marca Visa;

este un card de debit;

are o perioada de valabilitate de 2 ani;

poate fi folosit atat pentru eliberare de numerar, 24 de ore din 24, 7 zile din 7, de la reteaua nationala de bancomate, cat si pentru cumparare de bunuri si servicii de la comerciantii acceptanti care au afisata marca Visa Electron;

la cerere, posesorul cardului poate desemna un membru al familiei (ruda de gradul I) careia banca ii va atribui un card care va functiona pe acelasi cont. Persoana desemnata va avea propriul card, dar emis pe contul posesorului.

Avantajele cardului VISA Electron:

Un mijloc de plata rapid, practic si sigur;

Independenta si libertate de miscare;

Fara comision la platile efectuate cu cardul la comerciantii acceptanti;

Dobanda bonificata in contul de card;

Eliminarea riscurilor legate de transportul si manipularea numerarului.

4.3. Maestro

Beneficiarii acestui tip de card sunt societatile comerciale care au incheiat conventie de plata a salariilor cu banca si salariatii cu varsta peste 18 ani care au semnat cerere de emitere individual.

Acest tip de card poate fi utilizat numai in mediul electronic - automate bancare si terminale electronice de plati (ATM si POS). Este utilizat pentru:

retrageri de numerar efectuate la ghiseele unitatilor bancare si ATM-urilor;

plati ale unor bunuri si servicii furnizate de comerciantii care afiseaza marca de acceptare a cardurilor Maestro atat pe teritoriul Romaniei cat si in afara cu respectarea prevederilor Regulamentului valutar.

Perioada de valabilitate este de 2 ani de la data emiterii, cu posibilitatea reinnoirii contractului, prin emiterea unui nou card.

Avantajele cardului Maestro:

O linie de credit de 70% din valoarea salariului net, care poate fi extinsa in anumite conditii pana la 3 salarii nete;

Un mijloc de plata rapid, practic si sigur;

Acces international;

Fara comision la platile efectuate cu cardul la comerciantii acceptanti;

Dobanda bonificata in contul de card;

Eliminarea riscurilor legate de transportul si manipularea numerarului.

4.4. VISA Classic lei

VISA Classic este un card de credit emis in lei, utilizabil atat in tara cat si in strainatate destinat persoanelor fizice.

Cu Visa Classic in lei posesorii beneficiaza de o rezerva de lichiditati disponibila in orice moment. Valoarea creditului este determinata in functie de resursele proprii.

Utilizatorii cardului VISA Classic in lei au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat Visa;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului VISA Classic in lei:

O rezerva de bani pentru cheltuieli neprevazute;

Un mijloc de plata rapid, practic si sigur;

Fara comision la platile efectuate cu cardul la comerciantii acceptanti;

Dobanda bonificata in contul de card;

Acces international, fara nevoia de a procura asigurarea medicala obligatorie pentru calatoriile in strainatate;

Eliminarea riscurilor legate de transportul si manipularea numerarului.

4. VISA Classic USD

VISA Classic USD este un card de debit emis in USD, utilizabil atat in tara cat si in strainatate, destinat persoanelor fizice. Este un mijloc de plata recunoscut pretutindeni in lume, destinat calatoriilor in tara si mai ales in strainatate.

Utilizatorii cardului VISA Classic USD au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat Visa;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului VISA Classic USD:

Un control permanent asupra resurselor financiare pe durata deplasarilor in strainatate;

Un mijloc de plata rapid, practic si sigur;

Comision zero la platile efectuate cu cardul la comerciantii acceptanti in Romania;

Dobanda bonificata in contul de card;

Eliminarea riscurilor legate de transportul si manipularea numerarului.

4.6. MasterCard Standard in EUR

MasterCard Standard in EUR este un card de debit emis in EUR, utilizabil atat in tara cat si in strainatate, destinat persoanelor fizice. Este un mijloc de plata recunoscut pretutindeni in lume, destinat calatoriilor in tara, in strainatate si mai ales in Europa.

Utilizatorii cardului MasterCard Standard in EUR au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat MasterCard;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului MasterCard Standard in EUR sunt:

Un control permanent asupra resurselor financiare pe durata deplasarilor in Europa si in alte zone ale lumii;

Un mijloc de plata rapid, practic si sigur;

Acces rapid la contul in EUR, la sute de mii de bancomate si milioane de comercianti acceptanti din toata lumea;

Comision zero la platile efectuate cu cardul la comerciantii acceptanti;

Dobanda bonificata in contul de card;

Eliminarea riscurilor legate de transportul si manipularea numerarului.

4.7. MasterCard Gold

MasterCard Gold este un card de credit in lei sau in EUR, recunoscut in intreaga lume. Este destinat persoanelor fizice cu potential financiar ridicat.

Cardul MasterCard Gold ofera posesorilor sai o linie de credit cuprinsa intre 3.000 si 10.000 EUR (echivalent in lei) in cazul MasterCard Gold in lei sau intre 000 si 10.000 EUR pentru MasterCard Gold in EUR, accesul fiind in functie de resursele financiare proprii.

Utilizatorii cardului MasterCard Gold au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

Servicii de asistenta de voiaj: obtinerea de informatii utile privind calatoria in care urmeaza sa plece, recuperarea si transmiterea bagajelor ajunse la o destinatie eronata, avansuri de fonduri etc.

Servicii de asistenta medicala: avansuri pentru cheltuieli medicale, asigurarea cazarii pe perioada de convalescenta etc.

Servicii de asistenta legala: asigurarea reprezentarii legale, suportarea cheltuielilor juridice etc.

Servicii de asistenta personala: rezervarea de bilete la diferite spectacole etc.

Asigurare in cazul pierderii / intarzierii bagajelor inregistrate sau a cursei aeriene;

Asigurare in cazul anularii calatoriei;

Asigurarea cheltuielilor medicale si de spitalizare;

Asigurare in cazul unui accident petrecut pe parcursul deplasarilor in strainatate;

Asigurare de raspundere civila.

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat MasterCard;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului MasterCard Gold sunt:

Recunoastere, distinctie si servicii la cele mai inalte standarde de calitate;

Un mijloc de plata rapid, practic si sigur;

Acceptare globala in conditii preferentiale;

Comision zero la platile efectuate cu cardul la comerciantii acceptanti;

Dobanda bonificata in contul de card.

4.8. VISA Business in lei

VISA Business in lei este un card de debit emis in lei, utilizabil atat in tara cat si in strainatate destinat persoanelor juridice si persoanelor fizice autorizate.

Cu cardul Visa Business in lei posesorii au un control mai bun asupra modului in care au fost efectuate cheltuielile in interes de serviciu de catre colaboratorii lor.
In plus acestia economisesc timp prin eliminarea avansurilor in numerar pentru cheltuielile de deplasare si protocol.

Utilizatorii cardului VISA Business in lei au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

asigurare in cazul intarzierii bagajelor sau a cursei aeriene;

asistenta legala in cazul unui accident petrecut pe durata deplasarii in strainatate.

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat Visa;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului VISA Business in lei sunt urmatoarele:

Urmarirea eficienta a cheltuielilor de deplasare si protocol;

Simplificarea gestiunii prin eliminarea avansurilor in numerar;

Alimentarea rapida a contului;

Extras de cont detaliat: individual sau consolidat;

Un mijloc de plata sigur si comod, utilizabil 24 ore din 24, 7 zile din 7 oriunde in lume;

Eliminarea riscurilor legate de detinerea de numerar;

Eliminarea platilor din bugetul personal pentru acoperirea cheltuielilor neprevazute aparute pe parcursul deplasarilor in interes de serviciu.

4.9. VISA Business in USD

VISA Business in USD este un card de debit emis in USD, utilizabil atat in tara cat si in strainatate destinat persoanelor juridice si persoanelor fizice autorizate.

Cu cardul Visa Business in USD posesorii au un control mai bun asupra modului in care au fost efectuate cheltuielile in interes de serviciu de catre colaboratorii lor.
In plus acestia economisesc timp prin eliminarea avansurilor in numerar pentru cheltuielile de deplasare si protocol.

Utilizatorii cardului VISA Business in USD au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

asigurare in cazul intarzierii bagajelor sau a cursei aeriene;

asistenta legala in cazul unui accident petrecut pe durata deplasarii in strainatate.

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat Visa;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului VISA Business in USD sunt:

Urmarirea eficienta a cheltuielilor de deplasare si protocol;

Simplificarea gestiunii prin eliminarea avansurilor in numerar;

Alimentarea rapida a contului;

Extras de cont detaliat: individual sau consolidat;

Un mijloc de plata sigur si comod, utilizabil 24 ore din 24, 7 zile din 7 oriunde in lume;

Eliminarea riscurilor legate de detinerea de numerar;

Eliminarea platilor din bugetul personal pentru acoperirea cheltuielilor neprevazute aparute pe parcursul deplasarilor in interes de serviciu.

4.10. MasterCard Business EUR

MasterCard Business EUR este un card de debit emis in EUR, utilizabil atat in tara cat si in strainatate destinat persoanelor juridice si persoanelor fizice autorizate.

Cu cardul MasterCard Business in EUR posesorii au un control mai bun asupra modului in care au fost efectuate cheltuielile in interes de serviciu de catre colaboratorii lor. In plus acestia economisesc timp prin eliminarea avansurilor in numerar pentru cheltuielile de deplasare si protocol.

Utilizatorii cardului MasterCard Business in EUR au acces la un intreg pachet de servicii gratuite:

asigurare medicala obligatorie in cazul calatoriilor in strainatate, care acopera cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente);

asigurare in caz de accident pe parcursul deplasarilor, in Romania sau in strainatate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

asistenta voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgenta, repatriere medicala dupa spitalizare sau tratament;

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de calatorie. La aceste servicii clientii BRD au acces 24 de ore din 24, apeland numarul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care il primesc o data cu cardul. Voucher-ul va atesta detinerea de catre posesorul cardului a respectivelor asigurari.

Servicii de urgenta in strainatate: asistenta telefonica privind utilizarea cardului, inlocuirea in 48 de ore a cardului pierdut sau furat si primirea unui avans de numerar in regim de urgenta prin intermediul centrului specializat MasterCard;

Reduceri pentru rezervarile facute in cadrul unor lanturi hoteliere din strainatate.

Avantajele cardului MasterCard Business in EUR sunt:

Urmarirea eficienta a cheltuielilor de deplasare si protocol;

Simplificarea gestiunii prin eliminarea avansurilor in numerar;

Alimentarea rapida a contului;

Extras de cont detaliat: individual sau consolidat;

Un mijloc de plata sigur si comod, utilizabil 24 ore din 24, 7 zile din 7 oriunde in lume;

Eliminarea riscurilor legate de detinerea de numerar;

Eliminarea platilor din bugetul personal pentru acoperirea cheltuielilor neprevazute aparute pe parcursul deplasarilor in interes de serviciu.

Carti de credit si carti de debit

Credit cardul (cartea de credit) indica faptul ca detinatorului i-a fost deschisa o linie de credit care ii permite sa achizitioneze bunuri si servicii si/sau numerar, in limita unui plafon stabilit in prealabil. Credit cardul se emite titularului in baza unui cont bancar deschis in acest scop. Particularitatea credit cardului este faptul ca permite titularului sa efectueze plati chiar daca nu are disponibilitati in contul sau. In contractul care s-a incheiat intre client si banca se specifica plafonul limita (linia de credit) in cadrul careia banca ii va credita.

Debit cardul (cartea de debit) permite ca detinatorului sau sa ii fie debitata, in mod direct, contravaloarea bunurilor, serviciilor achizitionate si/sau numerarului folosit (prin ATM) pe seama fondurilor din contul sau. Debit cardul se emite in baza unui cont bancar al clientului - titular al cardului. Este folosit asemanator numerarului, in sensul ca titularul poate efectua plati in limita disponibilitatilor banesti din contul sau. Utilizarea debit cardurilor nu presupune circulatia nici unui document pe suport hartie. Debitarea creditului titularului se efectueaza simultan cu creditarea contului magazinelor sau institutelor care accepta ca instrument de plata debit carduri.

POS

Modulul POS este destinat inregistrarii si procesarii tranzactiilor efectuate in cadrul activitatilor de vanzare cu amanuntul, punand la dispozitie facilitati pentru inregistrarea, centralizarea si urmarirea vanzarilor companiei prin bonuri fiscale, in unitati de tip supermarket, minimarket, magazin, restaurant, unitate prestatoare de servicii, chiosc etc.

Sistemul permite tiparirea bonurilor fiscale cu ajutorul unui aparat fiscal omologat, care indeplineste toate cerintele legislative:

inregistrarea livrarii de bunuri sau prestari de servicii concomitent cu calculul taxei pe valoarea adaugata aferente, cu specificarea nivelului de cota de taxa pe valoarea adaugata pentru fiecare operatiune sau a faptului ca operatiunea nu este supusa taxarii;

posibilitatea de corectie a erorilor numai inainte de emiterea bonului fiscal. Corectarea unei erori sau anularea unei vanzari se evidentiaza pe bon si se poate efectua numai cu conditia ca valoarea totala a acestuia sa nu devina negativa;

Modulul permite emiterea de rapoarte fiscale periodice pe anumite perioade sau pe intreaga perioada de utilizare a memoriei fiscale prin obtinerea datelor de raportare pentru perioada solicitata din memoria fiscala si calcularea totalurilor pentru perioada raportata.

Modulul ofera posibilitatea vizualizarii tuturor bonurilor fiscale emise, chiar si dupa inchiderea fiscala a zilei.

Procesarea unei astfel de tranzactii consta in inregistrarea documentului propriu-zis, actualizarea automata a stocurilor si generarea automata a tranzactiilor contabile asociate documentelor.

Pentru a creste viteza de operare interfata permite selectarea produselor atat pe baza codurilor de bare existente pe produse cat si a id-ului de produs. In plus, numarul bonului, data acestuia si casa pe care se face bonul sunt propuse automat. In cazul produselor cu pret unic acesta se propune automat, operatorul avand doar sarcina de a completa cantitatea.