CONCEPTUL DE ASIGURARE

CONCEPTUL DE ASIGURARE

Finantele in sens larg cuprind:

Finantele publice

Finantele private

Relatii de credit

Relatii de asigurari

Finantele publice si Finantele private

Diferente si asemanari intre finantele publice si finantele private:

finantele publice sunt legate de existenta statului pe cand finantele private sunt legate de existenta intreprinderii

finantele publice se dezvolta la nivel macroeconamic iar finantele private se dezvolta la nivel microeconomic

finantele publice se ocupa de satisfacerea interesului public pe cand finantele private pe obtinerea profitului

finantele publice prin intermediulo parghiilor (rezerva minima obligatorie, politica de optim, taxa scontului) poate interveni asupra masei monetare pe cand finanele private nu are nici o atributie.

finantele publice si finantele private se confrunta cu probleme de echilibru financiar

finantele publice se supun dreptului public pe cand finantele private dreptului comercial.

Relatii de credit

Relatii de asigurari

Dupa domeniul la care se refera, asigurarile se clasifica in trei categorii:

1) Asigurari de bunuri

2) Asigurari de persoane

3) Asigurari de raspundere civila

Asigurarea pentru a putea deveni operanta trebuie sa inbrace o forma juridica iar aceasta este conferita de contractul de asigurare care reprezinta legea partilor si de legea propriu-zisa care guverneaza domeniul asigurarilor.

Asigurarile pot fi structurate din urmatoarele puncte de vedere:

1) Din punct de vedere juridic

2) Din punct de vedere economic

3) Din punct de vedere financiar

1) Din punct de vedere juridic

Trebuie sa analizam atat contractul cat si legea. Caracteristicile contractului de asigurari:

este un contract consensual - devine valabil atunci cand partile contractante isi exprima acordurile de vointa. Faptul ca legea impune forma scrisa pentru contractul de asigurare acest lucru nu reprezinta o abatere de la principiul consensualismului ci o masura de protectie a partilor contractante.

este un contract sinalagmatic - partile contractante isi asuma obligatii reciproce si interdependente, astfel asiguratul se obliga la plata primelor de asigurare si efectuarea unor declaratii corecte de risc iar asiguratorul se obliga la plata despagubirilor in cazul producerii riscului asigurat.

Este un contract aleatoriu - marimea sau valoarea obligatiilor sau a profiturilor rezultate in urma executarii contractului nu este cunoscuta la momentul incheierii contractului, intrucat acesta depinde de un eveniment viitor si incert, singurul eveniment este decesul.

Caracterul aleatoriu este dat de momentul la care se produce decesul.

Pentru ca un risc sa devina risc asigurat tebuie sa indeplineasca cumulativ urmatoarele conditii:

1) sa aiba un character aleatoriu, incert

2) sa nu depinda de vointa partilor

3) sa fie posibil

4) sa fie cuprins intr-o serie statistica

contract de adeziune = societatea de asigurari formuleaza conditii contractului il imprima iar la el adera sau nu asiguratii (standardizare, se pot negocia: suma de asigurare si comisioanele)

este un contract succesiv = atat asiguratul cat si asiguratorul isi pot onora obligatiile contractuale periodic in timp, astfel asiguratul poate plati primele de asigurare (trimestrial, anual etc) iar asiguratorul are posibilitatea de a-si realizeze atributiile (trimestrial, anual etc).

cu titlu oneros = este opusul contractului de donatie, fiecare poate contractata urmareste obtinerea unui castig.

un contract de buna credinta = apare in mare parte in asigurari

Alaturi de contractul de asigurare legea reprezinta o alta forma de existenta a asigurarii din acest punct de vedere se clasifica in doua mari categorii:

Asigurari facultative

Ex: contractul

se incheie pe baza principiului facultativitatii

este o asigurare selectiva si din acest motiv primele de asigurare sunt mai mari

se incheie impotriva unor riscuri care ameninta bunurile personale

scopul consta in indemnizarea pagubelor

Asigurari obligatorii

Ex: lege

se incheie pe baza principiului obligativitatii

este atotcuprinzatoare, deci este mai ieftina

sunt incheiate numai de societatile de asigurare autorizate de comisia de supraveghere a asigurarilor sa efectueze astfel de asigurari

persoanele fizice sau persoanele juridice care detin bunuri prevazute a fi asigurate in mod obligatoriu sunt obligate sa le asigure

Asigurarile facultative se aseamana cu asigurarile obligatorii prin prisma faptului ca ambele asigurari se formeaza un fond de asigurare si cu asigurarile sociale prin care caracterul obligatoriu al acestora.

2) Din punct de vedere economic

Din punct de vedere economic asigurarile sunt analizate prin prisma fondului de asigurare. Fondul de asigurare este constituit la nivelul fiecarei societati de asigurari pe baza primelor de asigurare achitate de asigurati in scopul indemnizarii pagubelor.

Caracteristicile fondului de asigurare:

fondul de asigurare imbraca in mod necesar forma baneasca, constituirea fondului de asigurari in natura este de neconceput intrucat ar implica probleme de evaluare si reprezentare a bunurilor care constituie fondul de asigurare

asigurarile sunt indisolubil legate de existenta fondului de asigurare

se formeaza in mod descentralizat pe baza primelor de asigurare achitate de toti asiguratii

se utilizeaza in mod centralizat pentru plata despagubirilor

prin intermediul fondului de asigurare are loc o redistribuire a valorii brute in economie

se constituie pe baza principiului mutualitatii

presupune existenta unei comunitati de risc (se formeaza in mod spontan prin simpla plata a primelor de asigurare (P_a) de catre asigurati)

fondul de asigurare este utilizat pentru:

plata despagubirilor (D) si a sumei asigurate (SA) in cazul producerii unui risc asigurat

acoperirea cheltuielilor administrativ gospodaresti

efectuarea de cheltuieli in scopul limitarii pagubelor

pentru constituirea rezervelor tehnice si matematice

Functiile asigurarilor

Ca si finantele publice asigurarile indeplinesc doua functii:

1) Functie de repartitie (trebuie facuta comparatia cu finantele publice)

In cazul finantelor publice avem:

2) Functie de control: Este o functie secundara acest lucru este valabil si pentru finantele publice.

Obiectivele functiei de control:

verifica modul de fundamentare a tarifelor de prime

fundamentarea despagubirilor prin aplicarea corecta a principiilor de raspundere

fundamentarea rezervelor tehnice si matematice

gestionarea portofoliului de constituire a dosarului de daune

gestionarea portofoliului de subscriere

selectarea reasiguratoriilor