Cash - flow

Operatiunea / perioada

anul

Trim I

Trim II

Trim III

Trim IV

I. activitatea de investitii

a.      total intrari de lichiditati din :

capital social varsat,

datorii financiare pe termen lung.

b.      total iesiri de lichiditati prin:

achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA,

achizitii de active fixe necorporale,

investitii in curs.

c.      excedent sau deficit de lichiditati (a-b)

d.      rambursari de credite pe termen lung si plati de dobanzi la credite

e.      flux de lichiditati net (c - d);

II. activitatea comerciala

f.       incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA:

vanzari cu incasare imediata;

vanzari pe credit.

g.      incasari din activitatea financiara;

h.      incasari din activitatea exceptionala;

i.       total incasari (f+g+h);

j.       plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA;

k.      flux brut (i-j);

l.       plati pentru impozite si taxe;

m.     rambursari de credite pe termen scurt si plata dobanzii aferente;

n.      plati exceptionale;

o.      total plati (l+m+n);

p.      flux net (k-o);

III.cash-flow:

q.      flux net de lichiditati  (q=p+/-e);

r.       disponibil/necesar de lichiditati al lunii precedente;

s.       disponibil/necesar de lichiditati curent (q+r) finantat prin imprumuturi.