Clientii PERSOANE JURIDICE (retail, corporate)

Clientii PERSOANE JURIDICE (retail, corporate)

Persoanele juridice se pot clasifica dupa numeroase criterii:

1. dupa criteriul rezidentei:
1. rezidenti
2. nerezidenti
2. dupa provenienta capitalului:
1. cu capital privat
2. cu capital public
3. cu capital autohton
4. cu capital strain
3. dupa tipul proprietatii:
1. proprietate publica
2. proprietate privata
3. proprietate mixta
4. proprietate cooperatista
5. proprietate obsteasca
4. dupa personalitate:
1. cu personalitate juridica
2. fara personalitate juridica

Dupa tipul proprietatii:

1. proprietate de stat:

a.      regii autonome;

b.     societati comerciale cu capital integral de stat;

c.      societati sau companii nationale (organizate sub forma de societati comerciale pe actiuni);

d.     alte unitati economice de stat;

e.      primarii, consiliile locale comunale, orasenesti, judetene (comunitati locale);

f.      ministere;

g.     institutii de stat.

2. proprietate mixta (cu capital de stat si privat; cu capital autohton si strain):

a. societati comerciale cu capital de stat autohton si strain;

b. societati comerciale cu capital de stat si privat autohton si strain;

c. societati comerciale cu capital de stat si privat autohton;

d. societati comerciale cu capital de stat si privat strain.

3. proprietate privata (cu capital privat autohton, privat autohton si strain, privat strain, societati agricole):

a. societati comerciale in nume colectiv;

b. societati comerciale in comandita simpla;

c. societati comerciale in comandita pe actiuni;

d. societati comerciale pe actiuni;

e. societati comerciale cu raspundere limitata.

4. proprietate cooperatista:

a. cooperative de consum;

b. cooperative mestesugaresti;

c. cooperative si asociatii agricole netrasformate;

d. cooperative de credit.

5. proprietate obsteasca:

a. fundatii;

b. asociatii;

c. federatii (inclusiv uniuni federative sau gruparile de persoane juridice);

d. societati comerciale apartinand organizatiilor si institutiilor politice si obstesti;

e. asociatii de proprietari;

f. asociatii de locatari;

g. biserici;

h. partide politice;

i. sindicate.

Entitatile fara personalitate juridica includ:

sucursale, alte sedii secundare ale persoanelor juridice (agentii, reprezentante, puncte de lucru etc.);

unitati fara personalitate juridica;

asezaminte etc.

In categoria persoanelor fizice autorizate sunt incluse:

1. persoane fizice independente si asociatii familiale autorizate sa desfasoare activitati economice sau sa presteze servicii potrivit reglementarilor legale in vigoare referitoare la organizarea si desfasurarea unor activitati de catre persoanele fizice;

notarii publici si avocatii autorizati in conditiile legii;

medicii si farmacistii autorizati;

expertii contabili si contabilii autorizati, auditorii;

expertii tehnici;

alte categorii de liber profesionisti autorizati potrivit statutului lor profesional traducatori autorizati, arhitecti, lichidatori, evaluatori, agenti de asigurare, etc.

Clientii persoane juridice sunt clasificati in doua categorii:

retail - daca cifra de afaceri anuala (conform ultimului bilant) este mai mica sau egala decat 3 milioane de EUR, atunci societatea este considerata client retail. Aceste societati sunt trecute in administrarea Diviziei Retail, Directia Canale de Distributie si Managementul Sucursalelor.

corporate - daca cifra de afaceri anuala este mai mare decat 3 milioane de EUR, atunci societatea este considerata client coporate si este trecuta in administrarea Diviziei Corporate.

Fata de criteriul de mai sus, clientii din categoria Retail vor trece in categoria Corporate pe baza urmatoarelor criterii suplimentare:

1. Solicitarea unei facilitati de tip Project Finance.

2. Apartenenta la una dintre urmatoarele tipuri de activitate

1. Autoritati ale Administratiei Publice si institutii subordonate
2. Societati de leasing
3. Societati de asigurari
4. Societati de factoring

3. Apartenenta la un grup de debitori:

a.      in cazul in care o societate micro/small face parte dintr-un grup de firme corporate care beneficiaza deja de facilitati de creditare de la banca atunci si societatea micro/small va fi considerata client Corporate.

b.     in cazul in care o societate micro/small face parte dintr-un grup de firme corporate (ce nu beneficiaza de facilitati de creditare de la banca) dar are deja facilitati de creditare de la banca atunci societatea va fi considerata client Retail.

c.      daca pe parcursul activitatii grupul de debitori devine client al bancii, atunci clientul Retail va deveni client Corporate imediat, din bugetul diviziei Retail scazandu-se expunerea pe respectivul client, aceasta transferandu-se ca suplimentare de buget la Divizia Corporate. In perspectiva apartenentei profitabilitatii, veniturile inregistrate pe acel client pana in momentul trecerii sale in Divizia Corporate vor fi contabilizate la Retail.

Exemple rezolvate

1. Clasificati persoanele juridice dupa rezidenta, dupa personalitate, dupa tipul proprietatii, dupa provenienta capitalului.

Dupa criteriul rezidentei: rezidenti si nerezidenti.

Dupa provenienta capitalului: cu capital privat, cu capital public, cu capital autohton, cu capital strain.

Dupa tipul proprietatii: proprietate publica, proprietate privata, proprietate mixta, proprietate cooperatista, proprietate obsteasca.

Dupa personalitate: cu personalitate juridica, fara personalitate juridica.

2. Clasificati persoanele fizice autorizate.

Sunt incluse:

*persoane fizice independente si asociatii familiale autorizate sa desfasoare activitati economice sau sa presteze servicii potrivit reglementarilor legale in vigoare referitoare la organizarea si desfasurarea unor activitati de catre persoanele fizice;

*notarii publici si avocatii autorizati in conditiile legii;

*medicii si farmacistii autorizati;

*expertii contabili si contabilii autorizati, auditorii;

*expertii tehnici;

*alte categorii de liber profesionisti autorizati potrivit statutului lor profesional traducatori autorizati, arhitecti, lichidatori, evaluatori, agenti de asigurare, etc.

De rezolvat

1. Cum se clasifica clientii persoane juridice?

2. Care sunt criteriile de segmentare pentru persoanele juridice?

3. Ce se intelege prin apartenenta la grupul de debitori?